4. Noty objaśniające do sprawozdania z wyniku
Sporządzono w mln PLN, chyba że wskazano inaczej
Nota 4.1 Koszty według rodzaju
| od 01.01.2018 do 31.12.2018 | od 01.01.2017 do 31.12.2017 | ||
|---|---|---|---|
| Nota 9.3 | Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 1 903 | 1 684 |
| Nota 11.1 | Koszty świadczeń pracowniczych | 5 202 | 4 956 |
| Zużycie materiałów i energii | 7 097 | 7 460 | |
| Usługi obce | 2 404 | 2 156 | |
| Nota 5.2 | Podatek od kopalin | 1 671 | 1 765 |
| Pozostałe podatki i opłaty | 535 | 506 | |
| Nota 4.4 | Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | (26) | (344) |
| Koszty reklamy i wydatki reprezentacyjne | 62 | 57 | |
| Ubezpieczenia majątkowe i osobowe | 54 | 34 | |
| Nota 4.4 | Odpisy z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 35 | 92 |
| Pozostałe koszty | 103 | 157 | |
| Razem koszty rodzajowe | 19 040 | 18 523 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów (+) | 653 | 571 | |
| Zmiana stanu produktów, produkcji w toku (+/-) | (375) | ( 1 079) | |
| Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby Grupy Kapitałowej (-) (głównie koszty usuwania nadkładu w kopalniach odkrywkowych) | (1 383) | (1 468) | |
| Łączne koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, sprzedaży i ogólnego zarządu w tym: | 17 935 | 16 547 | |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 16 555 | 15 204 | |
| Koszty sprzedaży | 374 | 371 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 1 006 | 972 |
Nota 4.2 Pozostałe przychody i (koszty) operacyjne
| | od 01.01.2018 do 31.12.2018 | od 01.01.2017 do 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| Nota 7.1 | Wycena i realizacja instrumentów pochodnych | 216 | 231 |
| Przychody odsetkowe obliczone z zastosowaniem metody efektywnej stopy procentowej | 8 | ND* | |
| Nota 7.1 | Różnice kursowe z wyceny aktywów i zobowiązań innych niż zadłużenie | 593 | - |
Rozwiązanie niewykorzystanych rezerw | 51 | 132 | |
| | Pozostałe | 166 | 199 |
| | Pozostałe przychody ogółem | 1 034 | 562 |
| Nota 7.1 | Wycena i realizacja instrumentów pochodnych | (305) | (492) |
| Różnice kursowe z wyceny aktywów i zobowiązań innych niż zadłużenie | - | (1 466) | |
| Nota 4.4 | Straty z tytułu utraty wartości instrumentów finansowych | (24) | ND* |
| Nota 4.4 | Straty z tytułu utraty wartości środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych nieoddanych do użytkowania | (60) | (773) |
| Utworzenie rezerw | (183) | (52) | |
| | Pozostałe | (154) | (156) |
| | Pozostałe koszty ogółem | (726) | (2 939) |
| | Pozostałe przychody i (koszty) operacyjne | 308 | (2 377) |
* ND - nie dotyczy – pozycje, dla których nie wystąpiła wycena według zasad wynikających z zastosowania od 1 stycznia 2018 r. MSSF 9
Nota 4.3 Przychody i (koszty) finansowe
| | od 01.01.2018 do 31.12.2018 | od 01.01.2017 do 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| Nota 7.1 | Różnice kursowe z wyceny zobowiązań z tytułu zadłużenia | - | 1 251 |
| Nota 7.1 | Wycena instrumentów pochodnych | 11 | - |
| | Przychody ogółem | 11 | 1 251 |
| | |||
| Nota 7.1 | Odsetki od zadłużenia | (93) | (96) |
| Skutek odwracania dyskonta rezerw | ( 50) | (50) | |
| Opłaty i prowizje bankowe od zaciągniętych kredytów i pożyczek | (15) | (44) | |
| Nota 7.1 | Wycena instrumentów pochodnych | - | (30) |
| Nota 7.1 | Różnice kursowe z wyceny zobowiązań z tytułu zadłużenia | (593) | - |
| | Pozostałe | (21) | (11) |
| | Koszty ogółem | (772) | (231) |
| | |||
| | Przychody i (koszty) finansowe | (761) | 1 020 |
Nota 4.4 Straty/odwrócenie strat z tytułu utraty wartości ujęte w sprawozdaniu z wyniku
| | od 01.01.2018 do 31.12.2018 | od 01.01.2017 do 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| | Straty z tytułu utraty wartości aktywów rozpoznane w: | ||
| kosztach sprzedanych produktów, towarów i materiałów, z tego: | 63 | 150 | |
| | aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 35 | 92 |
| | aktualizacja wartości zapasów | 28 | 37 |
| | aktualizacja wartości należności od odbiorców - wg MSR 39 | - | 21 |
| pozostałych kosztach operacyjnych, z tego: | 84 | 798 | |
| Nota 4.1 | aktualizacja wartości środków trwałych w budowie i wartości niematerialnych nieoddanych do użytkowania | 60 | 773 |
| aktualizacja wartości pożyczek zgodnie z MSR 39 | - | 23 | |
| aktualizacja wartości należności od odbiorców - wg MSSF 9 | 19 | - | |
| aktualizacja wartości pozostałych należności finansowych | 5 | 2 | |
| | Razem straty | 147 | 948 |
| | |||
| | Odwrócenie strat z tytułu utraty wartości aktywów rozpoznane w: | ||
| | kosztach sprzedanych produktów, towarów i materiałów, z tego: | 56 | 351 |
| aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 26 | 344 | |
| aktualizacja wartości zapasów | 30 | 5 | |
| | aktualizacja wartości należności od odbiorców - wg MSR 39 | - | 2 |
| pozycji zysk z tytułu odwrócenia utraty wartości pożyczek udzielonych wspólnym przedsięwzięciom | 733 | - | |
| | pozostałych przychodach operacyjnych, z tego: | 15 | 44 |
| aktualizacja wartości środków trwałych w budowie i wartości niematerialnych nieoddanych do użytkowania | - | 41 | |
| | aktualizacja wartości należności od odbiorców - wg MSSF 9 | 11 | - |
| | aktualizacja wartości pozostałych należności finansowych | 2 | 3 |
| aktualizacja wartości pozostałych należności niefinansowych | 2 | - | |
| | Razem odwrócenie strat | 804 | 395 |